الفصل الثالث - التحليل الاستراتيجي باستخدام SWOT

 

المبحث الأول

التطبيق العملي للتحليل الاستراتيجي باستخدام SWOT لصيغة التمويل بالمرابحة للآمر بالشراء

مقدمة:

يناقش هذا المبحث الوصف الاحصائي لعوامل نقاط القوة والضعف والتهديدات والفرص وفق ما تم استخراجه من البرنامج الاحصائي spss  والنتائج الكمية للتحليل نقاط القوة والضعف لصيغة التمويل المرابحة للآمر بالشراء للبيانات للتوصل واكتشاف ما يمكن تعزيزه للمرابحة وماهي العوامل التي يجب مراقبتها والتحكم فيها كي لا تؤثر سلباُ على عمل المصارف الإسلامية وتفعيل دورها التنموي واتخاذ القرار الملائم حيث يقدم تحليل نقاط القوة والضعف المذكور نظرة واسعة للسيناريو القائم،

تسعى مصفوفة سوات إلى تقديم القرار الاستراتيجي اللازم لصيغة تمويل المرابحة الآمر بالشراء في ضوء أربعة أبعاد والتي تعتمد على نتائج التحليل اللبيئة لمرابحة الآمر بالشراء

استراتيجيات تحليل سوات

الجدول من إعداد الباحثة

 يتم تطبيق تحليل نقاط القوة والضعف للمرابحة الامر بالشراء وفق عدة خطوات والتي يمكن إضاحها من خلال الشكل التالي:

 

 

 

 

أولا- منهجية الدراسة المستخدمة في التحليل:

تم القياس الكمي للتحليل الاستراتيجي SWOT وفق المنهجية المبينة ادناه (باختصار)^[1]:

-      توزيع استبانة على المصارف الإسلامية العاملة والسلطة الرقابية (مصرف سورية المركزي) والهيئات الشرعية

-      تحديد قائمة بعدد خمس فرص والتهديدات ونقاط القوة والضعف الأكثر اهمية وإعطاء اوزان نسبية لها لكل منها من (0-1)^[2]

-      وكل ذلك يتحدد بالاعتماد على احتمال تأثير هذا العامل في الوضع الاستراتيجي للمنظمة، (مع ملاحظة أن الأوزان النسبية لجميع العوامل لا تزيد عن الواحد الصحيح بغض النظر عن عدد هذه العوامل). تحديد ترتيب كل عامل من العوامل الاستراتيجية السابقة سواء أكانت فرص أو تهديدات او نقاط قوة أو ضعف كل على حدة وذلك بترتيبها من خمسة إلى واحد صحيح، ويتم هذا الترتيب بالاعتماد على الاستجابة الحالية للمنظمة تجاه هذا العامل ويتم هذا الترتيب كالأتي: 5 هام للغاية، 4: هام، 3: متوسط، 2: أقل من متوسط،1: ضعيف

-       يتم ضرب الوزن النسبي لكل عامل في ترتيب هذا العامل أي (العمود الثاني × العمود الثالث) وذلك للحصول على الوزن الترجيحي لكل عامل.

-      يتم جمع الأوزان الترجيحية في الخطوة السابقة للحصول على الوزن الترجيحي الكلي للمنظمة.

-      مقارنة مجموع نتائج خانة الأوزان الترجيحية بنتيجة متوسط الدرجة الكلية المرجحة وهي تمثل (3) والتي تم الحصول عليها من خلال مجموع ترتيب العوامل الاستراتيجية مقسوماً على عددهم 1+2+3+4+5=15÷5= 3 وفي حالة زيادة مجموع الأوزان الترجيحية للمنظمة عن المتوسط الكلي المرجح فإن البيئة الخارجية تمثل فرصاً للمرابحة (على سبيل المثال)، أما في حالة زيادة المتوسط الكلي المرجح عن مجموع الأوزان الترجيحية بالمنظمة فإن البيئة الخارجية تمثل تهديداً للمرابحة.

-      تم تحديد مصفوقة نقاط القوة والضعف وفق مايلي:

مصفوفة تقييم نقاط القوة والضعف لمرابحة الآمر بالشراء

الجدول من إعداد الباحثة

ولتحقيق الهدف المتمثل بتحليل SWOT كان لا يدّ من:

-      إيجاد الأوزان النسبية: طبقت الباحثة طريقة التحليل العاملي^[3] لاختيار أفضل أوزان النسب وتأكدت من كفاية العينة باستخدام اختبار KMO ففي حال كانت قيمة المعامل أكبر من 0.05 ما يعني أنّ العينة كفاية وهو يعطي وزن نسبي لكل سؤال يتراوح بين 0% و 100% واعتبارها كأوزان نسبية في حساب التحليل النهائي.

-      سيتم أخذ المتوسطات الحسابية كمعبر عن الأهمية حسب الترتيب (حسب المتوسط الحسابي):

ثانياُ- تحليل عوامل نقاط القوة:

في البداية تمّ إجراء التحليل العاملي لعبارات نقاط القوة لمعرفة الوزن النسبي لكل سؤال. والجدول الآتي يوضح نتائج تحليل كفاية العينة:

اختبار كفاية العينة KMO:

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول رقم (8)  أنّ قيمة الاختبار قد بلغت /0.584/ وهي أكبر من /0.50/ ما يعني أنّ العينة كافية وهذا ما تؤكده القيمة الاحتمالية للاختبار حيث بلغت /0/ وهي أقل من /0.05/.

والجدول الآتي يوضح نتائج التحليل العاملي لعبارات نقاط القوة:

نتائج التحليل العاملي لعوامل نقاط القوة للمرابحة:

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول أنّ:

-      يشكل العامل الأول المتمثل "بالتوجه نحو تلبية حاجات الأفراد والحكومات بمختلف السلع التي يباح تمويلها وتلبي سائر القطاعات الاقتصادية المتنوعة) الصناعي، الزراعي، التجاري، ...)" النسبة الأكبر من التباين حيث تشكل ما نسبته /41.340%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها الوزن الأكبر من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل.

-      يشكل العامل الثاني المتمثل "بالمرونة والملائمة للعمل المصرفي الإسلامي" المعاصر المرتبة الثانية من حيث التباين حيث تشكل ما نسبته /24.517%/ من إجمالي التباين.

-      يشكل العامل الثالث المتمثل في "بساطة الإجراءات" بهدف تشجيع المشاريع الاستثمارية المنتجة نسبة جيدة من التباين. حيث تشكل ما نسبته /15.940%/.

-      يشكل العامل الرابع المتمثل بـ " قلة الجهود المبذولة من قبل إدارة المصارف الإسلامية في هذه الصيغة مقابل صيغ التمويل والاستثمار الأخرى" المرتبة الرابعة من حيث تفسير التباين حيث تشكل ما نسبته /11.592%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها وزناً جيداً من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل.

-      تشكل العامل الخامس المتمثل بكونها "مبنية على الأمانة ومعلومية السعر للطرفين" وهي تأتي في المرتبة الأخيرة من حيث تفسير التباين حيث تشكل ما نسبته /6.612%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها الوزن الأقل من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل.

بناءً على ما سبق يمكن توضيح النسب المثالية لعبارات نقاط القوة على النحو الآتي:

الأوزان المثالية لعوامل نقاط القوة للمرابحة اعتماداً على نتائج التحليل العاملي

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

إنّ القيم المبينة في الجدول أعلاه سيتم اعتمادها في الوزن النسبي، ولمعرفة الأهمية تمّ التعرف على توجه أفراد العينة حول عبارات نقاط القوة:

المتوسط الحسابي والانحراف المعياري لنقاط القوة للمرابحة

 

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول السابق أنّ:

-      بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ التمويل بالمرابحة تلبي حاجات الأفراد وغيرهم بمختلف السلع التي تتوافق مع الشريعة الإسلامية في مختلف القطاعات الاقتصادية /4.21/ ما يعني موافق عالي بشدة على هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /0.67/ يشير إلى عدم وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-       بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ التمويل بالمرابحة يتميز المرونة والملاءمة للعمل المصرفي المعاصر وذلك ضمن إطار الالتزام بالضوابط الشرعية /4.11/ ما يعني موافق عالية بشدة هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /0.55/ يشير إلى عدم وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ التمويل بالمرابحة سهل في التطبيق/4.17/ ما يعني موافق عالية بشدة هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /0.65/ يشير إلى عدم وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ الصيغة لها ميزة "قلة الجهود المبذولة من قبل إدارة المصارف الإسلامية في هذه الصيغة مقابل صيغ التمويل والاستثمار الأخرى "على اعتبار أنه بعد دراسة الملف الائتماني للعميل فإن إجراءات تنفيذ العملية ومتابعتها أقل من إجراءات ومتابع الصيغ الأخرى /4.02/ ما يعني موافق عالية بشدة هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /0.98/ يشير إلى عدم وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ "التمويل بالمرابحة مبنية على الأمانة ومعلومية السعر للطرفين "/4.46/ ما يعني موافق عالية بشدة هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /0.59/ يشير إلى عدم وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة

وللتأكد من أنّه ليس هناك اختلاف عن المتوسط الحسابي تمّ إجراء اختبار ONE-SAMPLE TEST حيث أنّ قيمة المقارنة هي 3 والجدول رقم (12) يوضح نتائج هذا الاختبار لعبارات نقاط القوة:

اختبار ONE-SAMPLE TEST لعوامل نقاط القوة للمرابحة

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول أعلاه ما يلي:

1.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة تلبي حاجة الأفراد والشركات والحكومات بمختلف السلع التي يباح تمويلها وتلبي سائر القطاعات الاقتصادية المتنوعة (الصناعي، الزراعي، التجاري، ---) /0/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق بشدة.

2.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة المرونة والملاءمة للعمل المصرفي المعاصر وذلك ضمن إطار الالتزام بالضوابط الشرعية /0/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق بشدة.

3.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة البساطة في التطبيق ووضوح الإجراءات /0/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق بشدة.

4.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة قلة الجهود المبذولة من قبل إدارة المصارف الإسلامية في هذه الصيغة مقابل صيغ التمويل والاستثمار الأخرى على اعتبار أنه بعد دراسة الملف الائتماني للعميل فإن إجراءات تنفيذ العملية ومتابعتها أقل من إجراءات ومتابع الصيغ الأخرى /0/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق بشدة.

5.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة مبني على الأمانة ومعلومية السعر للطرفين /0/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق بشدة بناءً على ما سبق يمكن تكوين الجدول الآتي الذي يوضح النسب والأهمية لكل عبارة من عبارات نقاط القوة:

 

مصفوفة تقييم نقاط القوة للمرابحة

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول مايلي:

-       أنّ اعتبار التمويل بالمرابحة مبني على الأمانة (بيوع الأمانة) قد كان أكثر استجابة لدى أفراد العينة الأمر الذي يدل على أهمية هذه الصيغة التمويلية لدى أفراد المجتمع نتيجة هذه الخاصية

-      إن نتيجة مجموع الوزن الترجيحي لنقاط القوة للمرابحة قد بلغ ما يقارب /2.90/ وسيتم مقارنته مع نتيجة تقييم نقاط الضعف للوصول إلى النتيجة النهائية لمصفوفة التقييم الداخلية للمرابحة.

ثانياً: تحليل عوامل نقاط الضعف للمرابحة:

في البداية تمّ إجراء التحليل العاملي لعبارات نقاط القوة لمعرفة الوزن النسبي لكل سؤال. والجدول الآتي يوضح نتائج تحليل كفاية العينة:

 

اختبار كفاية العينة KMO:

المصدر: من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول السابق أنّ قيمة الاختبار قد بلغت /0.839/ وهي أكبر من /0.50/ ما يعني أنّ العينة كافية وهذا ما تؤكده القيمة الاحتمالية للاختبار حيث بلغت /0/ وهي أقل من /0.05/، والجدول أدناه يوضح نتائج التحليل العاملي لعبارات نقاط القوة:

نتائج التحليل العاملي لعوامل نقاط الضعف للمرابحة

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول السابق أن:

-      يشكل العامل الأول المتمثل "بقصور المرابحة في الدور التنموي" النسبة الأكبر من التباين حيث تشكل ما نسبته /75.323%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها الوزن الأكبر من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل.

-      يشكل العامل الثاني المتمثل بـ" عدم تحقيق المرابحة لأي قيمة مضافة في الناتج المحلي الإجمالي"  المرتبة الثانية من حيث التباين حيث تشكل ما نسبته /10.485%/ من إجمالي التباين.

-      يشكل العامل الثالث المتمثل "بمساهمة المرابجة في التضخم النقدي"  نسبة جيدة من التباين. حيث تشكل ما نسبته /6.720%/.

-      يشكل العامل الثالث المتمثل بأن "المرابحة أقرب ماتكون شكلا لصيغة الائتمان" المرتبة الرابعة من حيث تفسير التباين حيث تشكل ما نسبته /4.595%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها وزناً ضئيلاً من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل.

-      يشكل العامل الخامس المتمثل "بلجوء المصارف الإسلامية لتطبيق المرابحة للتساهل في الحصول على الربح وعدم التدبر في إنفاق المال" وهي تأتي في المرتبة الأخيرة من حيث تفسير التباين حيث تشكل ما نسبته /2.878%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها الوزن الأقل من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل،

بناءً على ما سبق يمكن توضيح النسب المثالية لعبارات نقاط الضعف على النحو الوراد ضمن الجدول أدناه

الأوزان المثالية لعوامل نقاط الضعف للمرابحة اعتماداً على نتائج التحليل العاملي

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

إنّ القيم المبينة في الجدول أعلاه سيتم اعتمادها في الوزن النسبي، ولمعرفة الأهمية تمّ التعرف على توجه أفراد العينة حول عبارات نقاط القوة من خلال دراسة المتوسط الحسابي والانحراف المعياري لمفردات الدراسة وفق ما هو وارد ضمن الجدول أداناه:

المتوسط الحسابي والانحراف المعياري لنقاط الضعف للمرابحة

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول السابق ما يلي:

-      بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ الصيغة لا تسهم في عملية التنمية في الاقتصاد /3.26/ ما يعني موافق لهذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.23/ يشير إلى اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-       بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ الصيغة لا تحقق قيمة مضافة في الناتج المحلي الإجمالي /3.44/ ما يعني موافق حول هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.18/ يشير إلى عدم وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ الصيغة تساهم في التضخم النقدي وزيادة سعر السلعة للمستهلك الأخير /3.43/ ما يعني موافقة حول هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.25/ يشير إلى وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ الصيغة أقرب ما تكون شكلاً لصيغة الائتمان التقليدية. /3.18/ ما يعني موافقة هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.09/ يشير إلى عدم وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ الصيغة فيها تساهل الحصول على الربح وبالتالي الكسل وعدم التدبر في إنفاق المال /3.31/ ما يعني موافق عالية هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.34/ يشير إلى وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

وللتأكد من أنّه ليس هناك اختلاف عن المتوسط الحسابي تمّ إجراء اختبار ONE-SAMPLE TEST حيث أنّ قيمة المقارنة هي 3 والجدول الآتي يوضح نتائج هذا الاختبار لعبارات نقاط الضعف:

اختبار ONE-SAMPLE TEST لعوامل نقاط الضعف للمرابحة

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول السابق ما يلي:

1.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة قصورها في الدور التنموي. /0.038/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق.

2.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة لا تحقق قيمة مضافة في الناتج المحلي الإجمال/0/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق.

3.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة ساهم في التضخم النقدي وزيادة سعر السلعة للمستهلك الأخير/0.001/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق

4.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة أقرب ما تكون شكلاً لصيغة الائتمان التقليدية. /0.103/ وهي أكبر من /0.05/ ما يعني أنّه ليس هناك فرق معنوي عن القيمة الحدية

5.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة تساهل الحصول على الربح وبالتالي الكسل وعدم التدبر في إنفاق المال /0.02/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق، وعليه نورد الجدول رقم (19) الذي يوضح النسب والأهمية لكل عبارة من عبارات الضعف:

نسب وأهمية نقاط الضعف للمرابحة

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول السابق ما يلي:

-       إن عدم مساهمة المرابحة في تحقيق قيمة مضافة في الناتج المحلي الإجمالي يمثل أعظم استجابة من أفراد المجتمع الأمر الذي يدل على ان غالبية أفراد المجتمع يؤيدون ذلك

-      إن النتيجة النهائية لنقاط الضعف قد بلغت ما يقارب /2.43/ وسيتم مقارنتها مع نتيجة نقاط القوة في مصفوفة تقويم العوامل الداخلية.

رابعاً – تحليل مصفوفة التقييم الداخلية:

1-  مصفوفة تقويم العوامل الداخلية (Internal Factors Analysis Matrix):

تمثل مصفوفة تقويم العوامل الداخلية نقاط القوة والضعف للمرابحة وبناء على ماسبق ندرج المصفوفة النهائية للبيئة الداخلية للمرابحة:

مصفوفة تقييم العوامل الداخلية للمرابحة

1-  تم بموجب الجدول السابق تحديد العوامل ذات الأهمية والتي تؤثر على مرابحةالآمر بالشراء عن دونها من العوامل الأقل أهمية أخذا في الاعتبار ترتيب الأوزان النسبية للعوامل وتحديد ما تمثله البيئة الداخلية (من نقاط قوة وضعف) للمرابحة

خامساً: تحليل عبارات الفرص للمرابحة:

في البداية تمّ إجراء التحليل العاملي لعبارات نقاط الفرص لمعرفة الوزن النسبي لكل سؤال. والجدول الآتي يوضح نتائج تحليل كفاية العينة:

اختبار كفاية العينة KMO

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول أنّ قيمة الاختبار قد بلغت /0.823/ وهي أكبر من /0.50/ ما يعني أنّ العينة كافية وهذا ما تؤكده القيمة الاحتمالية للاختبار حيث بلغت /0/ وهي أقل من /0.05/، والجدول رقم (22) يوضح نتائج التحليل العاملي لعبارات الفرص:

نتائج التحليل العاملي لعوامل الفرص للمرابحة

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول رقم (22) ما يلي:

-      يشكل العامل الأول المتمثل بإمكانية التوجه في التمويل للسلع الانتاجية من خلال المرابحة النسبة الأكبر من التباين حيث تشكل ما نسبته /67.397%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها الوزن الأكبر من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل.

-      يشكل العامل الثاني المتمثل بإمكانية التوجه في التمويل في إعادة بناء البنى التحتية من خلال المرابحة" المرتبة الثانية من حيث التباين حيث تشكل ما نسبته /14.727%/ من إجمالي التباين.

-      يشكل العامل الثالث المتمثل " بإمكانية التعاقد مع الحكومة بهدف تشجيع المشاريع الاستثمارية" وتمويلها من خلال المرابحة نسبة جيدة من التباين. حيث تشكل ما نسبته /10.603%/.

-      يشكل العامل الرابع المتمثل “بتمويل المنشآت الصغيرة والمتناهية في الصغر من خلال المرابحة" المرتبة الرابعة من حيث تفسير التباين حيث تشكل ما نسبته /5.253%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها وزناً ضئيلاً من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل.

-      يشكل العامل الخامس المتمثل " التوجه نحو المساهمة في إعادة الإعمار" وهي تأتي في المرتبة الأخيرة من حيث تفسير التباين حيث تشكل ما نسبته /2.021%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها الوزن الأقل من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل.

بناءً على ما سبق يمكن توضيح النسب المثالية لعبارات نقاط الضعف على النحو الآتي:

الأوزان المثالية لعوامل نقاط الفرص للمرابحة اعتماداً على نتائج التحليل العاملي

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

إنّ القيم المبينة في الجدول أعلاه سيتم اعتمادها في الوزن النسبي، ولمعرفة الأهمية تمّ التعرف على توجه أفراد العينة حول عبارات الفرص:

المتوسط الحسابي والانحراف المعياري لنقاط الفرص للمرابحة

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول أعلاه ما يلي:

-      بلغ المتوسط الحسابي للعامل المتعلق باستخدام المرابحة لتمويل السلع الإنتاجية/3.85/ ما يعني موافق لهذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /0.91/ يشير إلى عدم اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-       بلغ المتوسط الحسابي العامل المتعلق باستخدام المرابحة نحو المساهمة في إعادة بناء البنى التحتية /3.69/ ما يعني موافق حول هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.05/ يشير إلى وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي العامل المتعلق بالتعاقد مع الحكومة بهدف تشجيع المشاريع الاستثمارية المنتجة. /3.43/ ما يعني موافقة حول هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.01/ يشير إلى وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي العامل الخاص باستخدام المرابحة لتمويل المنشآت الصغيرة والمتناهية في الصغر. /3.61/ ما يعني موافقة هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /0.96/ يشير إلى وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي العامل المتعلق باستخدام المرابحة نحو المساهمة في إعادة الإعمار. /3.97/ ما يعني موافق عالية هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /0.84/ يشير إلى عدم وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة، وللتأكد من أنّه ليس هناك اختلاف عن المتوسط الحسابي تمّ إجراء اختبار ONE-SAMPLE TEST حيث أنّ قيمة المقارنة هي 3 والجدول الآتي يوضح نتائج هذا الاختبار لعبارات نقاط الضعف:

اختبار ONE-SAMPLE TEST لعوامل نقاط الفرض:

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول أنّ:

1.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة "التوجه نحو السلع الإنتاجية". /0.000/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق.

2.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة "التوجه نحو المساهمة في إعادة بناء البنى التحتية"./0/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق.

3.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T "التعاقد مع الحكومة بهدف تشجيع المشاريع الاستثمارية المنتجة"./0.000 / وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق

4.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة "تمويل المنشآت الصغيرة والمتناهية في الصغر". /0.000/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّه هناك فرق معنوي عن القيمة الحدية

5.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة "التوجه نحو المساهمة في إعادة الإعمار". /0.000/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق.

بناءً على ما سبق يمكن تكوين الجدول الآتي الذي يوضح النسب والأهمية لكل عبارة من عبارات الفرص:

نسب وأهمية نقاط الفرص للمرابحة

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول ما يلي:

-      إن إمكانية التوجه في التمويل للمساهمة في إعادة الإعمار تمثل أعظم استجابة من أفراد المجتمع الأمر الذي يدل على ان غالبية أفراد المجتمع يؤيدون ذلك.

-      إن النتيجة النهائية لنقاط الفرص قد بلغت ما يقارب /3,4/ وسيتم مقارنتها مع نتيجة نقاط التهديدات

سادساً: تحليل عوامل نقاط التهديدات للمرابحة:

في البداية تمّ إجراء التحليل العاملي لعبارات نقاط القوة لمعرفة الوزن النسبي لكل سؤال. والجدول الآتي يوضح نتائج تحليل كفاية العينة:

اختبار كفاية العينة KMO:

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول أعلاه أنّ قيمة الاختبار قد بلغت /0.676/ وهي أكبر من /0.50/ ما يعني أنّ العينة كافية وهذا ما تؤكده القيمة الاحتمالية للاختبار حيث بلغت /0/ وهي أقل من /0.05/، والجدول أداناه   يوضح نتائج التحليل العاملي لعبارات نقاط التهديدات:

نتائج التحليل العاملي لعبارات نقاط التهديدات للمرابحة:

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول السابق ما يلي:

-      يشكل العامل الأول المتمثل "باستصدار تشريعات من السلطات الرقابية التي تحد من تطبيق صيغة التمويل بالمرابحة للآمر بالشراء" النسبة الأكبر من التباين حيث تشكل ما نسبته /44.104%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها الوزن الأكبر من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل.

-      يشكل العامل الثاني المتمثل "بتشجيع السلطات الرقابية لتطبيق صيغ التمويل الأخرى وإعطاء مزايا لهذه الصيغ" المرتبة الثانية من حيث التباين حيث تشكل ما نسبته /19.743%/ من إجمالي التباين.

-      يشكل العامل الثالث المتمثل "بصعوبة توفيق أوضاع المصارف الإسلامية مع توجيهات السلطة الرقابية" نسبة جيدة من التباين. حيث تشكل ما نسبته /16.838%/.

-      يشكل العامل الرابع المتمثل "بعدم وجود خبرة في تطبيق صيغ التمويل الأخرى" المرتبة الرابعة من حيث تفسير التباين حيث تشكل ما نسبته /10.713%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها وزناً ضئيلاً من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل.

-      يشكل العامل الخامس المتمثل "بتأثر الوضع المالي للمصارف الإسلامية نتيجة الحد من تطبيق صيغة التمويل بالمرابحة " وهي تأتي في المرتبة الأخيرة من حيث تفسير التباين حيث تشكل ما نسبته /8.602%/ من إجمالي التباين ما يعني أنّ لها الوزن الأقل من إجمالي الأوزان المعتمدة في التحليل.

بناءً على ما سبق يمكن توضيح النسب المثالية لعبارات نقاط التهديدات على النحو الوارد ضمن الجدول أدناه:

الأوزان المثالية لعوامل نقاط التهديدات المرابحة اعتماداً على نتائج التحليل العاملي:

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

إنّ القيم المبينة في الجدول أعلاه سيتم اعتمادها في الوزن النسبي، ولمعرفة الأهمية تمّ التعرف على توجه أفراد العينة حول عبارات نقاط التهديدات:

المتوسط الحسابي والانحراف المعياري لنقاط التهديدات للمرابحة:

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول السابق ما يلي:  

-      بلغ المتوسط الحسابي للعامل الخاص بأنّ "استصدار تشريعات من السلطات الرقابية التي تحد من تطبيق صيغة التمويل بالمرابحة ". /3.58 / ما يعني موافق لهذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.01/ يشير إلى اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-       بلغ المتوسط الحسابي للعامل الخاص "بتشجيع السلطات الرقابية لتطبيق صيغ التمويل الأخرى وإعطاء مزايا لهذه الصيغ"./3.70/ ما يعني موافق حول هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.06/ يشير إلى وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ "الصيغة صعوبة توفيق أوضاع المصارف الإسلامية مع توجيهات السلطة الرقابية"./3.70/ ما يعني موافقة حول هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.06/ يشير إلى وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ هناك "عدم وجود خبرة في تطبيق صيغ التمويل الأخرى"./3.44/ ما يعني موافقة هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.17/ يشير إلى وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة.

-      بلغ المتوسط الحسابي للجزء الخاص بأنّ "تأثر الوضع المالي للمصارف الإسلامية نتيجة الحد من تطبيق صيغة التمويل بالمرابحة " /3.31/ ما يعني موافق عالية هذه العبارة كما أنّ الانحراف المعياري البالغ /1.33/ يشير إلى وجود اختلاف كبير في إجابات أفراد عينة الدراسة، وللتأكد من أنّه ليس هناك اختلاف عن المتوسط الحسابي تمّ إجراء اختبار ONE-SAMPLE TEST حيث أنّ قيمة المقارنة هي 3 والجدول الآتي يوضح نتائج هذا الاختبار لعوامل نقاط التهديدات للمرابحة:

اختبار ONE-SAMPLE TEST لعبارات نقاط التهديدات

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول السابق ما يلي:

1.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة استصدار تشريعات من السلطات الرقابية التي تحد من تطبيق صيغة التمويل بالمرابحة للآمر بالشراء. /0.00/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق.

2.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة تشجيع السلطات الرقابية لتطبيق صيغ التمويل الأخرى وإعطاء مزايا لهذه الصيغ. /0/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافق.

3.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة صعوبة توفيق أوضاع المصارف الإسلامية مع توجيهات السلطة الرقابية. /0.300/ وهي أكبر من /0.05/ ما يعني أنّ ليس هناك فرقاً عن القيمة الحدية.

4.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة عدم وجود خبرة في تطبيق صيغ التمويل الأخرى. /0.000/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّه هناك فرق معنوي عن القيمة الحدية لصالح الموافقة

5.    بلغت القيمة الاحتمالية المقابلة لاختبار T لعبارة تأثر الوضع المالي للمصارف الإسلامية نتيجة الحد من تطبيق صيغة التمويل بالمرابحة الآمر بالشراء /0.00/ وهي أقل من /0.05/ ما يعني أنّ هناك فرقاً عن القيمة الحدية لصالح الموافقة.

بناءً على ما سبق يمكن تكوين الجدول الآتي الذي يوضح النسب والأهمية لكل عبارة من عبارات التهديدات:

 

نسب وأهمية نقاط التهديدات للمرابحة:

الجدول من إعداد الباحثة اعتماداً على نتائج تحليل البيانات في SPSS-16

يتضح من خلال الجدول السابق ما يلي:

-      إن إمكانية قيام السلطات الرقابية بالتشجيع لصيغ التمويل الأخرى وإمكانية استصدار تشريعات رقابية للحد من التمويل في المرابحة تمثل أعظم استجابة من أفراد المجتمع الأمر الذي يدل على ان غالبية أفراد المجتمع يؤيدون ذلك.

-      إن النتيجة النهائية لنقاط التهديدات قد بلغت ما يقارب /3,49/ وسيتم مقارنتها مع نتيجة نقاط الفرص للوصول إلى النتيجة النهائية لمصفوفة التقييم الخارجية

سابعاً- مصفوفة تقويم العوامل الخارجية (External Factors Analysis Matrix).:

مصفوفة تقييم العوامل الخارجية للمرابحة

 

النتيجة:

1- تم بموجب الجدول السابق تحديد العوامل ذات الأهمية والتي تؤثر على مرابحةالآمر بالشراء عن دونها من العوامل الأقل أهمية أخذا في الاعتبار ترتيب الأوزان النسبية للعوامل وتحديد ما تمثله البيئة الخارجية (من فرص وتهديدات) المرابحة

2- أن مرابحة الآمر بالشراء لديها فرص في العوامل الخارجية لأن مجموع الأوزان الترجيحية 3.5 أكبر من 3 (تمثل مجموع العوامل على عددها)  ويجب العمل على تنميتها وتمثل عوامل البيئة الخارجية تهديداً لمرابحة الآمر بالشراء على اعتبار ان الوزن الترجيحي لتهديدات أعلى من الوزن الترجيحي للفرص

ثامناُ- المصفوفة النهائية

من خلال استخدام تحليل سوات (نقاط القوة والضعف) للمرابحة ومصفوفتي التقييم الداخلية والخارجية تبين أن نتيجة البيئة الداخلية = نقاط قوة = 0,46413 ونتيجة البيئة الخارجية = -0.0339 وبطرح النتيجتين يصبح الجواب النهائي 0,4307 وعليه نبين الآتي:

o       إن الاستراتيجية التي سيتم تطبيقها هي استراتيجية (S-T) أي الاعتماد على نقاط القوة لتكون على مستوى التهديدات والتخفيف من آثارها.

o       إن التمويل بالمرابحة لديه نقاط قوة تتمثل بمقدمتها انها من بيوع الأمانة ومعلومية السعر للمشتري   وأنها تلبي حاجة الأفراد والشركات والحكومات بمختلف السلع التي يباح تمويلها وتلبي سائر القطاعات      الاقتصادية المتنوعة (لصناعي، الزراعي، التجاري، ...)

o       يتعرض التمويل بالمرابحة إلى تهديدات وذلك من خلال واستصدار قرارات رقابية لتشجيع صيغة التمويل بالمرابحة ووضع ضوابط من السلطات الرقابية تحد من تطبيق صيغة المرابحة.

o       بهدف الوصول للتطبيق الأمثل للمرابحة لا بد للسلطات الرقابية من وضع التشريعات والضوابط اللازمة لإبراز نقاط القوة لصيغة المرابحة من خلال توجيهها نحو القطاعات التنموية وتحقيق قيمة مضافة للناتج المحلي الإجمالي والتخفيف من التركز الحاصل في تطبيقها 

o       الجدول التالي يمثل مختصراً للنتيجة النهائية المذكورة أعلاه:

النتيجة النهائية لتحليل نقاط القوة والضعف للمرابحة

الجدول من إعداد الباحثة

خاتمة:

تم في هذا الفصل عرض تحليل استراتيجي لنقاط القوة والضعف SWOT للمرابحة وذلك من خلال استخدام التحليل الإحصائي للبيانات المستمدة من أجوبة المصارف الإسلامية والجهات الرقابية على الاستبانة الموزعة حيث طبقت الباحثة طريقة التحليل العاملي لاختيار أفضل أوزان النسب وتأكدت من كفاية العينة باستخدام اختبار KMO ففي حال كانت قيمة المعامل أكبر من 0.05 ما يعني أنّ العينة كفاية وهو يعطي وزن نسبي لكل سؤال يتراوح بين 0% و 100% واعتبارها كأوزان نسبية في حساب التحليل النهائي، وتم أخذ المتوسطات الحسابية كمعبر عن الأهمية حسب الترتيب

وقد تم التوصل أن الاستراتيجية المطبقة على تمويل المرابحة هي استراتيجية (S-T) اي أنّ تطبيق المرابحة لديها نقاط قوة كبيرة يجب استخدامها للتخفيف من التهديدات التي يمكن أن تتعرض لها من خلال استصدار تشريعات وقرارات رقابية تحد من تطبيق المرابحة لتشجيع صيغ التمويل الأخرى.